【授業の目的】

　パーソナルファイナンスの基礎知識が理解でき、プランニングシステムの専門家である「ファイナンシャルプランナー・ＦＰ」のプランニング理論や職業倫理観などを身につけることで、社会が求める「生活者側にたった資格者」の養成を行い、社会に輩出することを目指します。

【到達目標】

　(1)生活目標や趣味、価値観などを面談によって把握し、定性的情報を明確化できること。
　(2)家計収支、資産と負債、社会保障、保険契約などの定量的情報を数値化できること。
　(3)得られた「個別情報」や「消費行動における希望や不安」を順序立てて整理できること。
　(4)各情報を法制度などに基づいてシミュレーションし、問題点の把握等ができること。
　(5)相談者の立場で「ＦＰレポート」を作成し、わかりやすく説明できること。

【授業計画】

　ファイナンシャルプランナー・ＦＰは、世帯や個人財務の運用・管理計画（パーソナル
ファイナンシャルプラン）上の特徴や現状を分析し、問題点や解決策をわかりやすく説明
できる技能が求められます。
　本講義では、国家資格三級ファイナンシャル・プランニング技能士が個人資産相談業務
を行うときに必要とされる知識のうち、Ｄ分野のタックスプランニング、Ｅ分野の不動産
、Ｆ分野の相続・事業承継について解説します。
　
【授業計画】
　「授業形態」
　　講座
　「授業方法」
　　受動型　第 1回　社会保険
　第 2回　公的年金／企業年金・個人年金等／年金と税金
　第 3回　日本の税制／所得税の仕組み／各種所得の内容
　第 4回　損益通算／所得控除
　第 5回　税額控除／所得税の申告と納付
　第 6回　個人住民税／個人事業税
　第 7回　保険と税金
　第 8回　金融商品と税金
　第 9回　不動産と税金
　第10回　相続と法律
　第11回　相続と税金
　第12回　贈与と法律／贈与と税金
　第13回　相続財産の評価（不動産以外）
　第14回　相続財産の評価（不動産）
　第15回　相続・事業承継
　予習時間：１時間
　復習時間：２時間
※ 講義の予習復習として各授業１から１５について授業前に指定箇所等を１時間程度、用語、関連法令等の予習時間に充てる。また、各講義終了後１両日を目処に、不明点や事例問題等の復習に２時間程度の学習時間を設定し、履行を義務付します。

【授業関連科目】

三級技能士・学科対応科目の「ライフプランニングと資金計画・リスク管理１」、「金融資産
運用・不動産１」、「ＦＰ税制」を履修済みか同時履修を推奨

【成績評価方法・注意】

［受講確認］４０％：「各分野のまとめ」で確認テストを実施し評価します。
［定期試験］６０％：正誤、選択方式。

【教科書】

著者：きんざいファイナンシャル・プランナーズ・センター編著　書名：ＦＰ技能検定教本３級 '16〜'17年版下巻年金・社会保険／タックスプランニング／相続・事業承継　出版社：(株)きんざい

【参考書】

適宜指示する
著者：日本ファイナンシャル・プランナーズ協会　書名：ファイナンシャル・プランニング入門第3版　出版社：日本ファイナンシャル・プランナーズ協会