| ＦＰ相続・事業継承 | 2単位 | 2014年度以後入学生 | |||||||
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| 法 | 経済 | 2年以上 | 経営 | 2年以上 | 商 | 2年以上 | |||
| 2013年度以前入学生 | |||||||||
| 海宝 賢一郎 | 後期1コマ | 法 | 経済 | 2年以上 | 経営 | 2年以上 | 商 | 2年以上 | |
| 備考 | 2級FP技能士を目指す学生を優先 | ||||||||
| 実務経験 | 内容 | ＣＦＰ(R)および1級ファイナンシャル・プランニング技能士として、ファイナンシャルプランニングに関する相談・提案業務等の実務経験を積んだ。 | |||||||
| 授業との関連 | ファイナンシャルプランナーとしての経験をもとに、パーソナルファイナンスの理論を教授する。また、1級ファイナンシャル・プランニング技能士の立場から相続・事業継承設計に関する実践的知識を教授する。 | ||||||||
経営学部商学科の専門科目として、本学の教育目標である「専門学術の振興」に貢献すること。本講義は、金融リテラシーを基礎として、パーソナル・ファイナンス・プランニングの専門家である「2級FP技能士」に求められる専門的な知識を身につけ、さらに評価分析・提案能力の向上を図ることを授業目標とする。
国家検定試験の2級ファイナンシャル・プランニング技能検定・個人資産相談業務の実技科目のうち、Ｅ分野：不動産の分野に関する知識の７割程度理解できる。
また、AFP認定者に求められるFP提案書に関連する基礎的な技能について理解できる
1．相続・事業承継における専門用語について説明できる
2．ファイナンシャルプランニングにおける相続・事業承継設計に関する基礎的な考え方が理解できる
原則として「相続・事業承継」の授業を履修していること
1.ファイナンシャルプランニングと相続・事業承継設計（総論）
事前学修：教科書I-I第1章・第1・2節を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：相続・事業承継設計の重要事項についてノートにまとめること
2.相続：相続人、相続放棄、遺産分割協議などに関する事項の理解
事前学修：教科書I-I第2章・第7節、第3章第1節を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
3.相続税：相続税の仕組みに関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第1章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
4.相続税：相続税の課税価格、非課税財産、債務控除に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第2章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
5.相続税：相続税の計算に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第3章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
6.演習I：相続税額の計算演習
事前学修：相続税額の計算についてノートに整理しておくこと
事後学修：演習課題について重要事項をノートに整理しておくこと
7.相続税：相続税の申告、延納・物納申請に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第4章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
8.贈与税：贈与税の仕組み、課税価格に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第5・6章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
9.贈与税：相続時精算課税制度に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第8章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
10.演習II：贈与税額の計算演習
事前学修：贈与税額の計算についてノートに整理しておくこと
事後学修：演習課題について重要事項をノートに整理しておくこと
11.財産評価に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第1部第9章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
12.演習III：財産評価に関する計算演習
事前学修：宅地の評価などの計算についてノートに整理しておくこと
事後学修：演習課題について重要事項をノートに整理しておくこと
13.相続設計の考え方、遺産分割設計に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第2部第1・2章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
14.贈与を利用した相続設計、納税資金設計に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第2部第4・5章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
15.事業承継設計の考え方、自社株評価に関する事項の理解
事前学修：教科書I-II 第2部第6・7章を読み、不明点を整理しておくこと
事後学修：講義内容の重要事項についてノートにまとめること
16.定期試験
講義を受けるに際して、予習1時間、復習2時間を取ること
予習１時間：授業のテーマについて教科書の全文を読み、不明点をノートにまとめること
復習２時間：講義内容、小テストについて教科書等を使って復習すること
「ＦＰリスク・リタイアメントプランニング」、「ＦＰタックスプランニング」、「ＦＰ不動産運用設計」、「ＦＰ金融資産運用設計」の同時履修を推奨
成績評価方法：小レポート、小テスト、定期試験
定期的に小レポートまたは小テストを実施し、小テストについては模範解答を配布して解説し、小レポートについてはコメントを付けて返却する。また、定期試験は計算問題、記述問題等によるテストを実施する。小テスト・小レポートに70点、定期試験に30点を配点する。
※セキュリティシートにより出席管理を行うのでスマートフォン等を持参すること
※原則として「相続・事業承継」の授業を履修していること
著者：日本ファイナンシャル・プランナーズ協会 書名：平成31年度 FPテキスト/相続・事業承継設計 出版社：日本ファイナンシャル・プランナーズ協会
著者：きんざいファイナンシャルプランナーズセンター 書名：'18−'19年度版 ＦＰ技能検定教本２級７分冊総合演習（実技対策） 出版社：きんざい
| 【授業形態】 | 講義 | 演習 | 実習・実技 | 実験 |
|---|---|---|---|---|
| ○ | ○ |
| 【授業方法】 | 受動型 | アクティブラーニング | その他 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課題解決型 | ディスカッション ディベート |
グループワーク ペアワーク |
プレゼン テーション |
フィールド スタディ |
その他 | |||
| ○ | ||||||||
| 【受講生のPC等使用】 | PC・タブレット(教室に備付) | PC・タブレット(学生自身が準備) | スマートフォン | その他 |
|---|---|---|---|---|
| ○ |
| 【初年次教育】 | 【接続科目】 | 地域社会 | 国際社会 | 産業界 | 大学院進学 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ○ | ○ |
| 【評価(方法)手段】 | |||||||||||
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| 評価(方法)手段 | 学部・学科カリキュラム・ポリシー(CP) | ||||||||||
| 知能・技能 | 思考・判断・表現力 | 主体性・態度 | |||||||||
| CP1 | CP2 | CP3 | CP4 | CP5 | CP6 | CP7 | CP8 | CP9 | |||
| 専門知識 | 一般知識 | 思考力 | 判断力 | 会話・文章力 | 意欲・責任感 | 協調性 | 持続性 | 倫理観 | |||
| 評価(方法)手段 | ○ | ○ | ○ | ||||||||
| 学習目標(比率) | 70% | 20% | 10% | ||||||||
| 評価手段(比率) | 試験 | 30% | 15 | 10 | 5 | ||||||
| 小テスト | 70% | 55 | 10 | 5 | |||||||
| レポート | |||||||||||
| 成果発表 | |||||||||||
| 受講態度 | |||||||||||
| その他 | |||||||||||
| 【対応するディプロマ・ポリシー(DP)】 | 知能・技能 | 思考・判断・表現力 | 主体性・態度 | ||||||||
| DP1 | DP2 | DP3 | DP4 | DP5 | DP6 | DP7 | DP8 | DP9 | |||
| 専門知識 | 一般知識 | 思考力 | 判断力 | 会話・文章力 | 意欲・責任感 | 協調性 | 持続性 | 倫理観 | |||
| ○ | ○ | ○ | |||||||||