FPタックスプランニング | 2単位 | 2014年度以後入学生 | |||||||
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法 | 経済 | 経営 | 2年以上 | 商 | 2年以上 | ||||
2013年度以前入学生 | |||||||||
海宝 賢一郎 | 後期1コマ | 法 | 経済 | 2年以上 | 経営 | 2年以上 | 商 | 2年以上 | |
備考 | 2級FP技能士を目指す学生を優先 |
授業の位置付け(対応するディプロマポリシー):DP1専門知識、DP3思考力、DP4判断力
経営学部商学科の専門科目として、本学の教育目標である「専門学術の振興」に貢献すること。本講義は、金融リテラシーを基礎として、パーソナル・ファイナンス・プランの専門家である「2級FP技能士」に求められる専門的な知識を身につけ、さらに評価分析・提案能力の向上を図ることを授業目標とする。
国家検定試験の2級ファイナンシャル・プランニング技能検定・個人資産相談業務の実技科目のうちで以下の分野に関する知識の7割程度理解し、説明できることを目指す。
1. D分野のタックスプランニング
授業の位置付け(対応するカリキュラムポリシー):CP1専門知識、CP3思考力、CP4判断力
授業形態:講義
授業方法:受動型
1.ファイナンシャルプランニングとタックスプランニング(総論)
タックスプランニングの基礎、実務に必要な知識・技能(プリント)
2.源泉徴収票の見方、給与所得の計算の理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース10
3.各種所得控除に関しての理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース10
4.住宅借入金等特別控除の適用:特別控除の適用要件・手続きなどに関しての理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース11
5.演習I:給与所得等に関するまとめ
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース10〜11
6.年金と税金:公的年金の課税所得の計算に関しての理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース12
7.年金と税金:私的年金の課税所得の計算に関しての理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース12
8.演習II:公的・私的年金に関する税金についてのまとめ
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース12
9.青色申告者(個人事業主):青色申告の手続き・特典関しての理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース13
10.青色申告者(個人事業主):事業所得の計算に関しての理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース13
11.演習III:所得税に関するまとめ
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章ケース10〜13
12.金融商品と税金:投資信託の分配金、株式の配当・譲渡などの課税関係の理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第2章ケース6・8
13.個人年金保険の課税関係:個人年金加入時・受取り時の課税関係の理解
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第2章ケース9
14.総合演習I:所得税(給与・退職・一時・退職所得等)に関するまとめ
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章
15.総合演習II:所得税(不動産・事業・譲渡所得等)に関するまとめ
教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第3章
16.定期試験
予習1時間(授業のテーマについて教科書の全文を読み、不明点をノートにまとめること)
復習2時間(講義内容、小テストについて教科書・参考図書等を使って復習すること)
「FPリスク・リタイアメントプランニング」、「FP不動産運用設計」、「FP相続・事業継承」の同時履修を推奨
成績評価方法:試験のみ
定期的に小テストを実施し、小テスト終了後に模範解答を配布して解説する。また、定期試験は計算問題、記述問題でテストを実施する。小テストに40点、定期試験に60点を配点する。
※セキュリティシートにより出席管理を行う。
※履修可能な者は、FP3級技能検定合格者、またはFP3級対応の授業の履修者(原則)
著者:きんざいファイナンシャルプランナーズセンター 書名:2017年度版 FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習(個人資産相談業務) 出版社:きんざい
適宜指示する
【授業形態】 | 講義 | 演習 | 実習・実技 | 実験 |
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○ |
【授業方法】 | 受動型 | アクティブラーニング | フィールドスタディ | 問題解決型 | その他 |
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○ |
【受講生のPC等使用】 | PC・タブレット(教室に備付) | PC・タブレット(学生自身が準備) | スマートフォン | その他 |
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【初年次教育】 | 【接続科目】 | 地域社会 | 国際社会 | 産業界 | 大学院進学 | |
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○ | ○ |
【評価(方法)手段】 | |||||||||||
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評価(方法)手段 | 学部・学科カリキュラム・ポリシー(CP) | ||||||||||
知能・技能 | 思考・判断・表現力 | 主体性・態度 | |||||||||
CP1 | CP2 | CP3 | CP4 | CP5 | CP6 | CP7 | CP8 | CP9 | |||
専門知識 | 一般知識 | 思考力 | 判断力 | 会話・文章力 | 意欲・責任感 | 協調性 | 持続性 | 倫理観 | |||
評価(方法)手段 | ○ | ○ | ○ | ||||||||
学習目標(比率) | 70% | 15% | 15% | ||||||||
評価手段(比率) | 試験 | 70% | 50 | 10 | 10 | ||||||
小テスト | 30% | 20 | 5 | 5 | |||||||
レポート | |||||||||||
成果発表 | |||||||||||
受講態度 | |||||||||||
その他 | |||||||||||
【対応するディプロマ・ポリシー(DP)】 | 知能・技能 | 思考・判断・表現力 | 主体性・態度 | ||||||||
DP1 | DP2 | DP3 | DP4 | DP5 | DP6 | DP7 | DP8 | DP9 | |||
専門知識 | 一般知識 | 思考力 | 判断力 | 会話・文章力 | 意欲・責任感 | 協調性 | 持続性 | 倫理観 | |||