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FP相続・事業継承 2単位   経済   経営 2年以上
2年以上        
海宝 賢一郎 後期1コマ クラス: 2級FP技能士を目指す学生を優先

シラバス1

【授業の目的】

授業の位置付け(対応するディプロマポリシー):DP1専門知識、DP3思考力、DP4判断力

 経営学部商学科の専門科目として、本学の教育目標である「専門学術の振興」に貢献すること。本講義は、金融リテラシーを基礎として、パーソナル・ファイナンス・プランの専門家である「2級FP技能士」に求められる専門的な知識を身につけ、さらに評価分析・提案能力の向上を図ることを授業目標とする。

【到達目標】

 国家検定試験の2級ファイナンシャル・プランニング技能検定・個人資産相談業務の実技科目のうちで以下の分野に関する知識の7割程度理解し、説明できることを目指す。
1. F分野の相続・事業承継


【授業計画】

授業の位置付け(対応するカリキュラムポリシー):CP1専門知識、CP3思考力、CP4判断力
授業形態:講義
授業方法:受動型

1.ファイナンシャルプランニングと相続・事業承継(総論)
   相続対策・事業承継対策の基礎、実務に必要な知識・技能(プリント)
2.贈与税額の算出:贈与税額の計算、贈与税の配偶者控除などに関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース20
3.贈与税・相続税:生前贈与、相続時精算課税制度、贈与税・相続税の計算に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース21
4.贈与税・相続税:生前贈与、相続時精算課税制度、贈与税・相続税の計算に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース21
5.演習I:贈与税に関するまとめ
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース20〜21
6.相続税額の算出:相続税の計算の流れに関しての理解(総論)
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース19
7.相続税額の算出:課税価格の計算に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース19
8.相続税額の算出:相続税額の計算に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース19
9.演習II:相続税の計算に関するまとめ
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース18〜19
10.相続財産の評価に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース18
11.相続財産の評価:土地の評価に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース18
12.相続財産の評価:小規模宅地等の課税価格の計算に関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース18
13.演習III:不動産の相続評価に関するまとめ
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース18
14.事業承継対策:取引相場のない株式評価、相続対策などに関しての理解
   教科書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章ケース22
15.総合演習:相続対策に関するまとめ
   参考書:FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習 第5章
16.定期試験


【予習・復習】

予習1時間(授業のテーマについて教科書の全文を読み、不明点をノートにまとめること)
復習2時間(講義内容、小テストについて教科書・参考図書等を使って復習すること)


【授業関連科目】

「FPリスク・リタイアメントプランニング」、「FPタックスプランニング」、「FP不動産運用設計」の同時履修を推奨


【成績評価方法・注意】

成績評価方法:試験のみ

 定期的に小テストを実施し、小テスト終了後に模範解答を配布して解説する。また、定期試験は計算問題、記述問題でテストを実施する。小テストに40点、定期試験に60点を配点する。
※セキュリティシートにより出席管理を行う。
※履修可能な者は、FP3級技能検定合格者、またはFP3級対応の授業の履修者(原則)


【教科書】

著者:きんざいファイナンシャルプランナーズセンター 書名:2017年度版 FP技能検定教本2級7分冊実技総合演習(個人資産相談業務) 出版社:きんざい


【参考書】

適宜指示する



シラバス2

【授業形態】

講義 演習 実習・実技 実験
     

【授業方法】

受動型 アクティブラーニング フィールドスタディ 問題解決型 その他
       

【受講生のPC等使用】

PC・タブレット
(教室に備付)
PC・タブレット
(学生自身が準備)
スマートフォン その他
       

【初年次教育】

 

【接続科目】

地域社会 国際社会 産業界 大学院進学
     

【評価(方法)手段】

評価(方法)手段 学部・学科カリキュラム・ポリシー(CP)
知能・技能 思考・判断・表現力 主体性・態度
CP1 CP2 CP3 CP4 CP5 CP6 CP7 CP8 CP9
専門知識 一般知識 思考力 判断力 会話・文章力 意欲・責任感 協調性 持続性 倫理観
評価(方法)手段            
学習目標(比率) 70% 15% 15%
評価手段(比率) 試験
小テスト 70% 50 10 10
レポート 30% 20 5 5
成果発表
受講態度
その他
対応するディプロマ・ポリシー(DP) 知能・技能 思考・判断・表現力 主体性・態度
DP1 DP2 DP3 DP4 DP5 DP6 DP7 DP8 DP9
専門知識 一般知識 思考力 判断力 会話・文章力 意欲・責任感 協調性 持続性 倫理観
                 

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